Bakgrunn

I henhold til Organisasjonsbestemmelsene § 3.1.2. skal Landsting behandle revidert regnskap for toårsperioden.

Rapporteringsperioden for regnskapet er forskjellig fra perioden for økonomiske rammer. Landsting gjennomføres midt i en regnskapsperiode, mens de økonomiske rammene vedtas for de to påfølgende år. Det betyr at de økonomiske rammene for 2023 ble vedtatt på Landsting i 2021, og de økonomiske rammene for 2024 ble vedtatt på Landsting i 2023.

I dette årsregnskapet er forbundets drift og Nordtangen slått sammen i et konsernregnskap. Speiderbutikken har et separat regnskap.

Sentrale momenter:

Totalresultat

Resultatet for forbundets toårsperiode er et underskudd på totalt 755 220 kroner, noe som er 4 156 614 kr bedre enn budsjettert underskudd på 4 911 834 kroner. 

2023-resultatet bærer preg av solid økning i offentlig støtte. Det er gjennomført mange aktiviteter og økningen i kostnader har vært lavere enn økningen i inntekter. Resultatet er et underskudd på 269 363 kr for 2023. 

2024-regnskapet bærer også preg av å være et år med fortsatt stor tildeling av offentlig støtte, høyt aktivitetsnivå, og ikke minst gjennomføringen av Roverway. Speiderne i Norge var offisiell arrangør, og arrangementet gikk med et solid overskudd som deles likt mellom KFUK-KFUM-speiderne og Norges speiderforbund. I forbundets regnskap er overføringen av overskuddet ført som en inntekt på 2 200 000 kroner. Noe av dette skal tilbakeføres til Speiderne i Norge som sikkerhet og innskuddskapital og noe til løpende driftskostnader. Noe skal også overføres til et solidaritetsfond til neste Roverway. Totalt sett vil overskuddet fra Roverway forbedre forbundets egenkapital med 1 500 000 kr. 

Midt i perioden flyttet forbundskontoret til nye kontorlokaler i Frivillighetens hus. Økte leiepriser og kostnader knyttet til selve flyttingen førte til økte kontorkostnader med
680 000 kr i toårsperioden sammenlignet med budsjett. 

Den offentlige støtten har vært ekstra viktig fordi inntektene fra medlemskontingent og inntektsbringende tiltak og gaver var lavere enn forventet i toårsperioden. Reduserte medlemskontingentinntekter skyldes lavere medlemstall, og reduksjon i inntektsbringende tiltak og gaver skyldes redusert salg av kortpakker. Det har derfor også vært stort fokus på å kutte driftskostnader i perioden og søke dekning til kostnader i prosjekter og offentlige støtteordninger.
 

Offentlig støtte

Forbundet mottok 19,23 millioner kroner i offentlig støtte i perioden 2023–2024, noe som er 2,55 millioner kroner høyere enn budsjettert. Dette forklares med god uttelling på prosjektsøknader, i tillegg til at noen av tildelingene ble høyere enn tidligere. Prosjektstøtte til Roverway på 310 000 kroner kom i tillegg, og er inkludert i Roverway-resultatet.

Driftsstøtten fra Fordelingsutvalget økte med 600 000 kroner, internasjonal driftsstøtte økte med 100 000 kroner, støtten fra Miljødirektoratet og Kulturdepartementet økte med henholdsvis 40 000 kroner og 270 000 kroner, mens momskompensasjonen økte med 30 000 kroner. Økningen i andre offentlige tilskudd utgjør 1 770 000 kroner. Dette skyldes hovedsakelig tildelingen på 2 375 000 kroner fra Lotteri og stiftelsestilsynet til inkludering og mangfold-prosjektet. Mangel på tilsagn fra aktivitetsstøtta (LNU) reduserte posten med 300 000 kroner.

Vi har mottatt økt driftsstøtte, spesielt i 2023, da vi kunne søke om støtte basert på historisk høyere medlemstall fra 2017–2019, i tillegg til økt støttenivå per poeng i den nasjonale grunnstøtten. I 2024 baserte støtten seg på reelle medlemstall fra 2022. Driftsstøtten og momskompensasjonen er frie midler som kan brukes til drift. Resterende støtteordninger nevnt ovenfor gis i form av prosjektmidler bundet til konkrete prosjekter. Det ble søkt om støtte til prosjekter som støtter opp under vedtatt strategi og planlagte tiltak, og takket være prosjektstøtten har vi kunnet gjennomføre større satsinger og flere prosjekter.

Aktiviteter og prosjekter

Vi har gjennomført mange gode aktiviteter og prosjekter i toårsperioden. Prosjektkostnadene utgjorde 8,5 millioner kroner, mot budsjetterte 6,5 millioner kroner. Når tildelinger til prosjekter har økt, har også kostnadene knyttet til gjennomføring av prosjektene økt. De største prosjektene var knyttet til vekst og organisasjonsutvikling, inkludering og mangfold, utvikling av speiderprogrammet og arrangementer.

Tildelingen på til sammen 2 430 000 kroner fra Lotteri- og stiftelsestilsynet og LNU til inkludering og mangfold-satsningen ga oss mulighet til å utarbeide og implementere 

• arbeidsmodell og metoder

• aktiviteter og merker

• kurs om hvordan speiderarbeidet kan bli mer inkluderende 

Prosjektmidlene har også bidratt til å dekke en del veksttiltak og andre budsjetterte kostnader, noe som har styrket resultatet i perioden. 

Videre har tildelingen på 2 970 000 kroner fra Miljødepartementet og Kulturdepartementet gitt oss mulighet til å satse på:

• Lederkonferansen og Pefftival

• arbeid med vekst og rekruttering gjennom vekstprosjektet

• videreutvikling av aktivitetsbanken

• utvikling av flere programkonsepter og aktiviteter 

Vi har i tillegg mottatt 150 000 kroner fra Lotteri og stiftelsestilsynet til deltaker- og utstyrsfond. Det har gjort det mulig for flere å delta på våre aktiviteter og arrangementer uavhengig av familienes økonomiske bakgrunn. Vi har også mottatt offentlig støtte til internasjonalt engasjement, miljøtiltak og ulike prosjekter for å utvikle ledertreningen vår.

Den ekstra satsingen på vekst som ble vedtatt på Landsting i 2023 har styrket ressursene og tiltakene på flere områder. Dette har blant annet

• finansiert en prosjektstilling på vekst

• styrket ressurser på markedsføring og profilering

• dekket vekstreiser og målrettede veksttiltak
   

Vedlegg

Resultatregnskap 2023-2024 (vedlagt).
Revisjonsberetning 2023 (vedlagt).
Revisjonsberetning 2024 (vedlagt).

Last ned Sak 3 Regnskap 2023-2024 her (pdf)

Sak 3 oppdatert: 11.04.25